自治区新闻出版广电局关于批复广西新闻出版技工学校2017年部门预算及2017—2019年部门中期财政规划的通知（桂新广发〔2017〕28号）

广西新闻出版技工学校:

　　自治区本级2017年预算已经自治区第十二届人民代表大会第六次会议审议批准。根据《中华人民共和国预算法》及自治区财政厅《关于批复自治区新闻出版广电局2017年部门预算及2017—2019年部门中期财政规划的函》（桂财预〔2017〕79号）文件等有关规定，现批复你单位2017年部门预算（另附）；同时批复你单位2017—2019年中期财政规划。现就有关事项通知如下：

　　一、2017年部门预算收支

　　经核定，你单位2017年总收入2399.14万元；总支出2399.14万元，其中：自治区安排的一般公共预算支出2015.76万元，中央提前下达2017年一般公共预算转移支付资金安排的支出164.38万元；自治区安排的政府性基金预算支0万元;一般公共预算安排的“三公”经费、会议费、培训费支出  5.5万元，其中：公务用车运行维护费 5 万元、培训费 0.5 万元。

　　二、2017—2019年部门中期财政规划

　　部门中期财政规划按照三年滚动方式编制，第一年规划约束对应年度预算，后两年规划指引对应年度预算。经核定，你单位2017年中期财政规划收支与2017年部门预算收支一致；2018年中期财政规划总收入2825.29万元，总支出2825.29 万元；2019年中期财政规划总收入2677.29万元，总支出2677.29万元。2017年财政规划已约束2017年部门预算，2018—2019年财政规划分别指引2018年和2019年年度部门预算的编制。

　　三、加强组织收入征管工作

　　要依照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区政府非税收入管理条例》和财政部《关于进一步加强地方非税收入管理的通知》（财预〔2012〕284号）等法律、法规的规定，及时、足额征收应征的非税收入。不得违反法律法规规定多征、提前征收或者减征、免征、缓征应征的非税收入。本部门征收的非税收入要按照规定的非税收入项目、预算科目、级次、缴库的方式和期限，及时足额缴库入户。政府性基金收入，纳入一般公共预算管理的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入和国有资本经营预算收入上缴自治区国库；纳入财政专户管理的教育收费等收入缴入自治区财政专户；未纳入财政专户管理的经营服务性收费收入和以国有资产对外投资、出租出借和担保等所形成的经营收入、事业收入纳入单位财务收支统一核算和管理，不上缴国库或财政专户。要认真履行职责，依法依规征收，应收尽收。

　　四、严格按照批复的支出预算执行

    基本支出要严格按照批复的预算项目、科目和数额执行。对人员经费中的基本工资、津贴、补贴和项目支出中安排的绩效工资，要严格按照中央和自治区的有关政策规定执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准。

　　对于预算执行过程中人员变动，属于编制范围内的增人增资和一次性抚恤金等支出可申报追加，除一次性抚恤金追加等特殊情况外，将统一集中办理：非统发人员经费预算追加在2017年9月底前报送我局汇总，统发人员经费预算追加在2017年11月前报送我局汇总，报送给自治区财政厅。

　　在年度预算执行中，公用经费要严格按照“总额包干、调剂使用”的原则使用，不随人员增减而调整。要努力控制好会议费、培训费、差旅费等开支，在预算额度内按规定统筹安排好各项支出，原则上不予办理预算追加。

　　项目支出要严格按照批复的项目、科目、金额和用途使用，未经批准不得自行改变项目内容，扩大使用范围，项目资金根据项目执行及需求等情况拨付，不得违规将财政资金拨入本单位银行账户；要加强对项目使用情况的监督检查，实行追踪问效，切实提高资金使用的安全性、规范性和有效性。

　　对于年度内中央、自治区出台的提高工资、增加津贴补贴等政策性增支所需增加的人员经费支出，确实不能通过部门预算调剂等方式解决的，由财政厅根据中央、自治区文件精神，集中办理。对于预算执行中不可预见的增支项目，原则上通过调整部门预算支出结构或动用部门结余资金解决；其余原则上在编制2018年部门预算时再予以考虑。

　　根据中央、自治区的有关规定，要从严控制一般性支出，降低行政成本，动用一般公共预算资金安排的“三公”经费、会议费、培训费支出要严格控制在部门预算批复的规模内，不得违反规定超预算或无预算支出；同时，规范“三公”经费、会议费、培训费列支渠道，在国库集中支付环节必须全面准确列入相关的经济分类支出科目。

　　五、扎实推进预算绩效评价工作

　　对于实施预算绩效管理的预算单位，要按照自治区人民政府《关于推进我区预算绩效管理的实施意见》（桂政发〔2011〕77号）和财政厅《关于印发〈广西壮族自治区财政支出绩效评价暂行办法〉的通知》（桂财预〔2011〕124号）、《关于印发广西壮族自治区预算绩效评价结果应用暂行办法的通知》（桂财办〔2015〕34号）等规定，于年度终了后4个月内组织实施上一年度预算绩效管理项目绩效自评工作，并于2017年4月10日前将自评报告报我局以便汇总报财政厅。同时，要按照财政厅统一工作部署，做好当年预算绩效管理项目绩效目标跟踪监控相关工作。

　　六、规范非税收入超短收管理

　　对非税收入超收的使用，应在2017年10月底前向提出增支申请，财政厅将根据部门预算编制要求、“收支两条线”规定以及单位业务开展实际情况统筹考虑成本性增支；对单位因政策调整或测算等各种原因导致非税收入短收的实行“短收减支”，将核减其当年支出预算，当年无法核减的，则相应扣减下一年度的预算指标。

　　七、进一步加强政府采购预算管理

　　要认真贯彻执行《中华人民共和国政府采购法》及《中华人民共和国政府采购法实施条例》，严格按照批复的政府采购预算组织实施政府采购，不得规避政府采购，也不得随意改变政府采购项目预算。对采购属于自治区政府办公厅《关于公布2016—2017年广西壮族自治区政府采购集中目录及限额标准的通知》（桂政办发〔2015〕63号）确定目录以内或采购限额标准以上的货物、工程和服务类项目，要按桂政办发〔2015〕63号文件规定和自治区政府办公厅《关于进一步加强自治区本级政府采购管理工作的通知》（桂政办发〔2015〕10号）要求及时、准确地编制政府采购计划，做到“应采尽采”。凡2017年年初部门预算中纳入政府采购预算的项目，必须在2017年5月底前报政府采购计划备案，因特殊原因无法在5月底前上报的，最迟应在8月底前上报政府采购计划；年度预算执行追加的政府采购项目，应在预算指标下达后20个工作日内申报政府采购计划备案，采购项目经过“广西政府采购计划管理系统”备案后，方可组织实施政府采购活动。

　　八、加强财政投资评审管理

　　建设工程项目要按照财政厅《关于印发自治区本级财政投资评审实施办法的通知》（桂财办〔2015〕70号）的规定进行投资评审。

　　九、增强部门预算执行的均衡性

　　要进一步增强预算执行的计划性和均衡性，强化用款计划管理，编报全年分月用款计划并严格按计划执行，当年预算原则上当年完成。用款计划编制要严格按照财政厅的有关规定执行。按照支出均衡性原则，预算支出执行进度总体要求为：上半年达到45%，前三季度达到70%，1-11月达到85%以上，全年达到95%以上。其中，基本支出原则上按序时进度执行，项目支出按照项目实施进度执行。对于开展预算执行工作不力的，我局将采取约谈、通报、不予办理追加、核减当年或以后年度预算安排等方式，督促加强预算管理，查找原因和加强整改。

自治区新闻出版广电局

                             2017年2月13日